Tartalom
- Miért nem a prémium támogatások a jólét?
- De mi van a jelentős vagyonnal rendelkező emberekkel?
- Ha jogosult adókedvezményre, vegye el
- Várhat, amíg igényelheti a támogatást az adóbevalláson
Ennek szemszögéből szem előtt tartva, hogy a HealthCare.gov-on keresztül vásárolt tervek átlagos támogatás előtti prémiuma 2019-ben személyenként és havonta 612 dollár volt. De a felvételizők 87% -ának, akik jogosultak a prémium támogatásokra, a támogatások átlagosan havi 539 dollárt fedeztek, így átlagosan csak 87 dollár volt havonta.
Nyilvánvaló, hogy a támogatások sokkal reálisabban hozzáférhetővé teszik az egészségbiztosítási fedezetet, mint egyébként lenne. De hamis a felfogás, miszerint az Obamacare prémium támogatások a jólét egyik formája és / vagy hogy csak az alacsony jövedelmű háztartások javát szolgálják.
Miért nem a prémium támogatások a jólét?
A támogatások adójóváírás, bár adójóváírás, amelyet előre felvehetnek, és amelyet közvetlenül az egészségbiztosító társaságnak fizetnek ki, ahelyett, hogy más adókedvezményekhez hasonlóan az adóbevallás bevallására kellene várniuk. És nagyjából ugyanúgy működnek, mint más adókedvezmények, amelyek korlátozzák a jogosultságot a jövedelem alapján - például a megtakarítói jóváírás és a gyermekadó-jóváírás.
Egyéb adókedvezményes helyzetek, például a hagyományos IRA járuléklevonások, ha a munkahelyi nyugdíjterv fedezi Önt, a Roth IRA járulékai és a diákhitel kamatainak levonása - szintén csak akkor érhetők el, ha jövedelme egy bizonyos küszöb alatt van.
A prémium támogatásoknak nincs vagyontesztje, de a jövedelemkorlátozott adójóváírások és az adókedvezményes hozzájárulások fent említett példái sem. Ez azt jelenti, hogy az adójóváírásra való jogosultsága nem attól függ, hogy mennyi vagyona van már; csak attól függ, mennyit keresel az év során.
Ez ellentétben áll az olyan programokkal, mint az SNAP (Supplemental Nutrition Assistance Program), amelynek mind a jövedelem, mind az eszközök / források alapján vannak jogosultsági korlátok.
Az ACA szerinti prémium támogatások olyan háztartások számára állnak rendelkezésre, amelyek jövedelme a szegénységi szint 400% -áig terjed. Egy négytagú család esetében ez 103 000 dollár 2020-ban9 (2020-ra a 2019-es szegénységi szintre vonatkozó irányelveket alkalmazzák). Ez a képzelet semmilyen területe mellett biztosan nem alacsony jövedelmű; a prémium támogatásra való jogosultság a középosztályba is kiterjed.
De mi van a jelentős vagyonnal rendelkező emberekkel?
Az egyik olyan kérdés, amely néha felmerül a prémium támogatások kapcsán, összefügg a jelentős nettó vagyonnal rendelkező, jelentős vagyonnal rendelkező, de szerény éves jövedelemmel rendelkező háztartások jogosultságával. A korai nyugdíjasok erre példa; évtizedek óta megtakarítottak, hogy jelentős nettó vagyont gyűjtsenek, és most 65 éves koruk előtt nyugdíjasok, amikor a Medicare elérhetővé válik, és a befektetéseikből származó jövedelemből élnek. Ennek eredményeként jövedelmük jóval a támogatásra jogosult tartományon belül lehet, annak ellenére, hogy hat- vagy hétjegyű befektetési portfóliójuk lehet.
Etikus, hogy ezek az emberek használják az ACA prémium támogatásait? A téma különféle internetes fórumokon rendszeresen felmerül, és mindig vannak olyan emberek, akik azt állítják, hogy a prémium támogatásokat csak olyan emberek vehetik igénybe, akiknek "szükségük van" rá, vagy csak "szegény" emberek.
De egyik állításnak sincs logikai magyarázata. A prémium támogatások adójóváírás. Az adójóváírások nem a szükségleten alapulnak, hanem a számokon. Ha az IRS-szabályok alapján kvalifikálta magát, akkor jogosult - az adójóváírásban nincs semmi szubjektív.
És amint fentebb említettük, a prémium támogatások a középosztálybeli háztartások számára állnak rendelkezésre - ezeket nem kizárólag "szegény" beiratkozóknak tervezték.
Ha az ACA-t író törvényhozók prémium támogatásokra szánták volna az eszköz tesztjeit (pl. SNAP vagy Medicaid jogosultság idősek számára, akiknek ápolói otthoni ápolásra van szükségük), felvették volna őket, és mégis dönthettek volna valamikor a jövőben.
Az eszközvizsgálatok hozzáadása azonban még inkább bonyolult rendszert tett volna, és eltorzította volna a törvényhozók célját, amely szerint a lehető legtöbb embert be kellett vonni az egészségbiztosítási kockázati csoportokba a nem biztosított arány csökkentése és az egészségügyi kockázat szétterítése érdekében. a lehető legszélesebb medencén keresztül.
Ennek eredményeként olyan prémium támogatásaink vannak, amelyek nagyjából ugyanúgy működnek, mint a jövedelemkorlátozott adókedvezmények, amelyek a középosztály nagy részére vonatkoznak. Az adójóváírásokra való jogosultságnak semmi köze nincs az eszközökhöz, és minden a jövedelemhez kapcsolódik. Természetesen etikátlan és törvényellenes, ha hamisan adják meg a jövedelmüket az adójóváírás megszerzése érdekében. De mindaddig, amíg pontosan beszámol a jövedelméről az IRS-nek, semmi etikátlan az adójóváírás felvételében, ha jogosulttá válik rá.
Érdekes módon ritkán hallani olyan embereket, akik azt állítanák, hogy etikátlan például a gyermekadó-jóváírást vagy a megtakarítói hitelt követelni, amikor az érintett adóügyi bejelentőnek jelentős vagyona van.De minden gyakorlati szempontból nincs különbség az adójóváírások és a prémium adójóváírás között, kivéve azt a tényt, hogy a prémium adójóváírás egész évben előre felvehető, majd az adóbevalláson egyeztethető.
Szintén ritka, hogy bárki megkérdőjelezi, hogy a magas nettó vagyonú háztartásoknak jogosultnak kell lenniük-e a munkáltató által támogatott egészségbiztosításra (legtöbbjük van), annak ellenére, hogy az ilyen tervek erősen adózási szempontból előnyösek. A CBO 2018-as jelentése szerint a kormány az előrejelzések szerint 3,7 billió dollárt költ a munkáltató által támogatott biztosítások támogatására 2018 és 2028 között (a díjak jövedelem- és béradótól való kizárása miatt), de ennek az összegnek kevesebb mint egynegyede (0,8 billió dollár) ) az egyes piacok prémiumtámogatásairól (ennek értelme van, tekintettel arra, hogy a munkáltató által támogatott tervek alapján fedezett lakosság sokkal nagyobb, mint az egyéni egészségbiztosítással rendelkezők száma).
Valószínűleg az ACA körüli politikai polarizáció okozza a tévhiteket arról, hogy a prémium támogatások a jólét egyik formája, amikor valójában csak jövedelemkorlátozott adókedvezményről van szó, csakúgy, mint másokról, amelyek már jóval az ACA előtt léteztek.
Ha jogosult adókedvezményre, vegye el
Összefoglalva: nem kell attól tartania, hogy etikátlan a prémium támogatás igénylése, mert jelentős fészketojása van. Ez adójóváírás, akárcsak bármely más adójóváírás. A könyvelők hajlamosak hirdetni, hogy minden lehetséges adójóváírást és levonást megkapnak, az adó-irattartók pedig hajlandók értékelni az adóbevallásuk során kapott esetleges szüneteket.
Legyen szó olyan dolgok levonásáról, mint jelzálog kamat, HSA járulékok, diákhitel kamatok vagy IRA hozzájárulások, vagy olyan adójóváírások igényléséről, mint a megtakarítói hitel vagy prémium adójóváírás, a legtöbb adóbevalló túlságosan örül annak, hogy alacsonyabb a teljes adószámla. És a nap végén ennyit tesz a prémium adójóváírás.
Várhat, amíg igényelheti a támogatást az adóbevalláson
Néhány jelentős vagyonnal rendelkező ember számára kényelmesebb és megszokottabb lehet, ha egész évben teljes árat fizet az egészségbiztosításért (feltételezve, hogy ezt megengedheti magának), majd a 8962-es űrlap segítségével igényelheti a prémium adókedvezményt a 2019-es adóbevallásán. .
Addig ameddig te:
- megvásárolja fedezetét a tőzsdén keresztül (a prémium adójóváírás nem használható a tőzsdén kívül vásárolt tervekkel),
- jogosultak az adójóváírásra a jövedelmed és a területed benchmark tervének a jövedelmedhez viszonyított költsége alapján,
- és teljesíti a prémium adójóváírás egyéb alkalmassági követelményeit,
igényelheti adójóváírását előre (azaz közvetlenül havonta fizeti az egészségbiztosítási szolgáltatójának), vagy az adóbevallásában ugyanúgy, mint bármely más adójóváírást.
De akárhogy is, nyugodjon meg arról, hogy nincs semmi etikátlan a prémium adójóváírás igénylésében, ha jövedelme jogosulttá teszi erre. Az eszközei nem részei az egyenletnek.